Economía
“En la SBS venimos de un mundo en el que la regulación es esencial. Los estados financieros son de lo más regulados en los distintos mercados en una economía como la peruana”, manifestó durante su participación en el 33° Seminario Anual de Investigación 2022, organizado por el Consorcio de Investigación Económica y Social (CIES).
Agregó que en el mercado financiero local está la necesidad de establecer regulación prudencial con fines de estabilidad financiera. “Como regulador sectorial, actuamos en un mercado que tiene una serie de aspectos estructurales que no se encuentran bajo nuestro control”.
Entre ellos, detalló, se encuentran los aspectos laborales y la informalidad, en tanto las empresas financieras consideran estos factores como aspectos dados por el mercado.
“El principal de ellos es la informalidad y, en este contexto, como reguladores tenemos que adaptarnos y ser flexibles a la existencia de estos factores estructurales”, precisó.
Proceso
Explicó que un ejemplo de adaptación a esta situación es la regulación que hace la SBS de la clasificación de los deudores de créditos del sistema financiero, especialmente, los deudores microempresas y mypes.
“Las mypes explican el 98% del total de las empresas en el Perú y proveen el 75% del empleo en la PEA y explican el 42% del PBI. Estas empresas, que son altamente informales, no suelen tener estados financieros que puedan poner a disposición de la entidad financiera en el momento de otorgar un crédito”.
Estados financieros
Heysen sostuvo que en el Perú y en otros países se ha desarrollado un sistema financiero que otorga créditos a las mype tomando en cuenta sus características. “Para ello, fue necesario reconocer que estos deudores no tienen estados financieros y que el modelo de negocio para el otorgamiento de crédito no tiene que ver exactamente con esos documentos sino con una estimación de la capacidad de pago”, explicó.
Precisó que esto fue aceptado en la regulación, lo que ha posibilitado el desarrollo de una industria microfinanciera muy potente y útil para la inclusión de un sector amplio de la población y de las empresas. “Este es un ejemplo de adaptación a una situación dada y que puede ponerse en peligro por medidas demasiado exclusivas que terminan afectando justamente la posibilidad de inclusión”, dijo.